Finanzielle Intelligenz - Financial intelligence

"FININT" leitet hierher weiter. Für die Firma Finint Srl siehe Western Union .
Nicht zu verwechseln mit Financial Intelligence (Business) .

Finanzielle Intelligenz ( FININT ) ist das Sammeln von Informationen über die Finanzangelegenheiten von Unternehmen von Interesse, um ihre Natur und Fähigkeiten zu verstehen und ihre Absichten vorherzusagen. Im Allgemeinen gilt der Begriff im Zusammenhang mit der Strafverfolgung und damit verbundenen Aktivitäten. Einer der Hauptzwecke von Finanzinformationen besteht darin, Finanztransaktionen zu identifizieren , die Steuerhinterziehung , Geldwäsche oder andere kriminelle Aktivitäten beinhalten können. FININT kann auch an der Identifizierung von Finanzierungen krimineller und terroristischer Organisationen beteiligt sein. Finanzielle Informationen lassen sich in zwei Hauptbereiche unterteilen, Sammlung und Analyse. Die Erhebung erfolgt normalerweise durch eine Regierungsbehörde, die als Financial Intelligence Organization oder Financial Intelligence Unit (FIU) bekannt ist. Die Agentur sammelt rohe Transaktionsinformationen und Berichte über verdächtige Aktivitäten (SAR), die normalerweise von Banken und anderen Unternehmen im Rahmen regulatorischer Anforderungen bereitgestellt werden. Daten können über zwischenstaatliche Netzwerke mit anderen Ländern geteilt werden. Die Analyse kann darin bestehen, eine große Menge an Transaktionsdaten unter Verwendung von Data-Mining- oder Data-Matching-Techniken zu untersuchen, um Personen zu identifizieren, die möglicherweise an einer bestimmten Aktivität beteiligt sind. SARs können auch überprüft und mit anderen Daten verknüpft werden, um zu versuchen, bestimmte Aktivitäten zu identifizieren.

Sammlung

FININT beinhaltet die Prüfung einer großen Menge an Transaktionsdaten, die normalerweise von Banken und anderen Unternehmen im Rahmen regulatorischer Anforderungen bereitgestellt werden. Alternativ können Data-Mining- oder Data-Matching-Techniken verwendet werden, um Personen zu identifizieren, die möglicherweise an einer bestimmten Aktivität beteiligt sind. Viele Industrieländer haben regulatorische Meldepflichten für ihre Finanzorganisationen. Es kann möglich sein, dass die FININT-Organisation Zugriff auf Rohdaten einer Finanzorganisation erhält. Aus rechtlicher Sicht kann diese Art der Erhebung recht komplex sein. Zum Beispiel verschaffte sich die CIA über das Terrorist Finance Tracking Program Zugang zu den Datenströmen der Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication (SWIFT) , was jedoch gegen das belgische Datenschutzrecht verstieß. Die Meldepflichten dürfen sich nicht auf informelle Werttransfersysteme (IVTS) auswirken, deren Verwendung in einer Kultur einfach üblich ist, und auf Beträge, die bei einem herkömmlichen Finanzinstitut nicht meldepflichtig wären. IVTS kann auch für kriminelle Zwecke verwendet werden, um eine Aufsicht zu vermeiden.

Analyse

Beispiele für die Analyse von Finanzinformationen könnten sein:

  • Identifizierung von Wohnungsmietern mit hohem Risiko auf Basis der vergangenen Miethistorien.
  • Aufdeckung von Steuerzahlern, die versuchen, ihren treuhänderischen Verpflichtungen zu entgehen, indem sie heimlich Vermögen aus einem steuererhebenden Rechtsgebiet entfernen.
  • Die Entdeckung sicheren Hafens , wo Kriminelle die Erlöse aus Park Kriminalität .
  • Rechenschaft darüber ablegen, wie eine große Geldsumme, die einer Zielperson ausgehändigt wurde, verschwindet
  • Überprüfen, ob eine korrupte Person plötzliche und unerklärliche Glücksfälle hatte.
  • Aufdeckung von Beziehungen zwischen Terrorzellen durch Überweisungen.

Financial Intelligence Units

Nach Angaben der Egmont Group of Financial Intelligence Units sind Financial Intelligence Units (FIUs) nationale Zentren, die Informationen über verdächtige oder ungewöhnliche Finanzaktivitäten der Finanzindustrie und anderer Unternehmen oder Berufe sammeln, die zur Meldung verdächtiger Transaktionen verpflichtet sind, bei denen der Verdacht auf Geldwäsche oder Terrorismus besteht Finanzierung. FIUs sind normalerweise keine Strafverfolgungsbehörden, aber ihre Aufgabe besteht darin, die erhaltenen Informationen zu verarbeiten und zu analysieren. Liegen hinreichende Anhaltspunkte für eine rechtswidrige Tätigkeit vor, wird die Sache an die Staatsanwaltschaft übergeben.

FIUs können einfach Rohfinanzberichte empfangen und verarbeiten und diese gegebenenfalls an Strafverfolgungs- oder Geheimdienste weiterleiten, einschließlich der multinationalen Egmont Group of Financial Intelligence Units und nationaler Organisationen. Zu den nationalen FIUs gehören:

Beispiele aus den USA

In den Vereinigten Staaten gibt es verschiedene Organisationen, die sich auf nationale und internationale Finanzaktivitäten konzentrieren. In den Vereinigten Staaten gibt es mehrere Gesetze, die die Meldung an das FinCEN vorschreiben . Dazu gehören der Right to Financial Privacy Act (RFPA) von 1978, der Bank Secrecy Act von 1970 (und andere Namen von Überarbeitungen) und der Gramm-Leach-Bliley Act von 1999 (GLBA). Einige Berichte müssen auch an die Securities and Exchange Commission gesendet werden .

Repräsentative Berichte von US-Finanzinstituten erforderlich
Bericht und Definition Behörde Empfangsstelle
Währungstransaktionsbericht (CTR) . Bargeldtransaktionen über 10.000 USD am selben Werktag. Der Betrag über 10.000 USD kann entweder aus einer Transaktion oder einer Kombination von Bargeldtransaktionen stammen. Gesetz über das Bankgeheimnis Internal Revenue Service
Protokoll über verhandelbare Instrumente (NIL) . Barkäufe von begebbaren Instrumenten (z. B. Zahlungsanweisungen, Kassiererschecks, Reiseschecks) mit einem Nennwert von $3.000 oder mehr. Gesetz über das Bankgeheimnis Internal Revenue Service
Bericht über verdächtige Aktivitäten (SAR) . Jede Bartransaktion, bei der der Kunde anscheinend versucht, die Meldepflichten der BSA zu umgehen (z. B. CTR, NIL). Eine Verdachtsmeldung muss auch eingereicht werden, wenn die Handlungen des Kunden darauf hindeuten, dass er Geld wäscht oder anderweitig gegen Bundesstrafrecht verstößt. Der Kunde darf nicht wissen, dass ein SAR eingereicht wird. Gesetz über das Bankgeheimnis Netzwerk zur Durchsetzung von Finanzkriminalität

Zu den Aktionen, die die Einreichung einer Meldung auslösen können, gehören:

  1. Jede Art von Insider-Missbrauch eines Finanzinstituts in beliebiger Höhe;
  2. Bundesstraftaten gegen oder mit Transaktionen, die durch ein Finanzinstitut durchgeführt werden, die das Finanzinstitut aufdeckt und die mindestens 5.000 US-Dollar umfassen, wenn ein Verdächtiger identifiziert werden kann, oder mindestens 25.000 US-Dollar, unabhängig davon, ob ein Verdächtiger identifiziert werden kann;
  3. Transaktionen von mindestens 5.000 US-Dollar, von denen die Institution weiß, vermutet oder Grund zur Annahme hat, beinhalten Gelder aus illegalen Aktivitäten oder sind so strukturiert, dass sie versuchen, diese Gelder zu verbergen;
  4. Transaktionen von mindestens 5.000 US-Dollar, die das Institut kennt, vermutet oder Grund zu der Annahme hat, dienen dazu, alle im Rahmen des Bankruptcy Secrecy Act erlassenen Vorschriften zu umgehen; oder
  5. Transaktionen von mindestens 5.000 US-Dollar, von denen das Institut weiß, vermutet oder Grund zu der Annahme hat, haben keinen geschäftlichen oder offensichtlich rechtmäßigen Zweck oder sind nicht die Art, die von dem jeweiligen Kunden normalerweise erwartet würde und für die dem Institut keine vernünftige Erklärung bekannt ist nach gebührender Untersuchung. Die Sprache des RFPA weist darauf hin, dass eine gemäß dieser Regel eingereichte Verdachtsmeldung aus einer einzelnen Transaktion stammt und nicht aus einem Profil von Aktivitäten, die die Transaktion auszeichnen.

International

Internationale Finanzaktivitäten kommen hauptsächlich vom Finanzministerium und der Central Intelligence Agency . Siehe CIA-Zugang zur Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication (SWIFT).

US-Inlands-FININT

Auf höchster Ebene untersteht das US-amerikanische FININT und auch einige internationale Arbeiten dem Unterstaatssekretär des Finanzministeriums für Terrorismus und Finanzinformationen , der das Amt für Terrorismus und Finanzanalyse leitet, darunter:

Informationen, die von diesen Einheiten entwickelt wurden, wenn sie sich auf die innere Sicherheit beziehen und insbesondere wenn es um staatliche und lokale Strafverfolgungsbehörden geht, werden vom Office of Intelligence and Analysis (OIA) im US-Heimatschutzministerium unter dem Unterstaatssekretär des Heimatschutzes für Geheimdienste verbreitet und Analyse . Dieses Amt ist nicht auf FININT beschränkt, sondern kümmert sich um die Sammlung, Analyse und Zusammenführung von Informationen im gesamten Departement. Es verbreitet Informationen im gesamten Ministerium, an die anderen Mitglieder der US-Geheimdienstgemeinschaft und an betroffene Ersthelfer auf bundesstaatlicher und lokaler Ebene.

Abhängig von der konkreten Bundesverletzung können Ermittlungen durch die Strafverfolgungsbehörden von Behörden wie dem Federal Bureau of Investigation , dem United States Secret Service oder dem Internal Revenue Service durchgeführt werden .

Szenarien zur Terrorismusfinanzierung

Edelsteine ​​als unauffindbare Währung und Einnahmequelle für Terroristen

Nach den Anschlägen vom 11. September 2001 wurde im Wall Street Journal der Vorwurf erhoben, dass Tansanitsteine als unauffindbare Währung und Einnahmequelle für Terroristen verwendet würden. Dies ist seither nicht fest etabliert. Siehe mögliche Beispiele .

Der in Afrika übliche Brauch, ungeschliffene Diamanten sind de facto die Standardwährung des illegalen Kleinwaffenhandels. Diamanten können leicht mit einer einheitlichen Bewertung pro Karat für Menschen an Orten der Welt gezählt werden, an denen es keine Geldautomaten gibt. Eine ganze Aktentasche, die mit ungeschliffenen Diamanten gefüllt ist, ohne die Seriennummern, die auf raffinierten Edelmetallen zu finden sind, kann für große illegale Werttransfers verwendet werden. Die Praxis koexistiert mit Menschenhandel, Betäubungsmitteln, Waffenhandel, Terrorismus und der Umgehung von Wirtschaftssanktionen und Embargos.

Der Internal Revenue Service hat jedoch seitdem neue Vorschriften zur Bekämpfung der Geldwäsche eingeführt, um den Edelsteinhandel zu kontrollieren.

Bei einem Terroranschlag den Markt an die Spitze treiben

Eine andere faszinierende Möglichkeit besteht darin, dass ein Terrorist Aktien kauft, die im Falle eines Terroranschlags wahrscheinlich aufwerten, wie beispielsweise Aktien der Verteidigungsindustrie, oder Aktien, die wahrscheinlich abwerten werden, wie beispielsweise Fluggesellschaften, leerverkaufen. Diese Möglichkeit führte nach den Anschlägen vom 11. September 2001 zu zahlreichen Untersuchungen der Finanzmärkte .

Europäisches Netzwerk der Financial Intelligence Unit

Das Financial Intelligence Unit Network (FIU.NET) ist ein dezentrales Computernetzwerk, das einen Informationsaustausch zwischen den Financial Intelligence Units der Europäischen Union ermöglicht. FIU.NET ist ein dezentrales System ohne zentrale Datenbank, in der die Informationen gesammelt werden. Alle angeschlossenen FIUs haben ihre FIU.NET-Ausrüstung in ihren eigenen Räumlichkeiten und verwalten ihre eigenen Informationen. Über FIU.NET erstellen die angeschlossenen FIUs bilaterale oder multilaterale Fälle. Ma 3 tch (autonom, anonym, analysis) ist ein Matching-Tool innerhalb von FIU.NET. Ma 3 tch ermöglicht es FIUs, Namen abzugleichen, um relevante Daten zu finden, die andere verbundene FIUs besitzen. Da die Daten anonymisiert sind, gibt es keine Verletzung der Privatsphäre und Datenschutzbestimmungen.

Verbundene FIUs

FIU.NET wird von der Europäischen Kommission und den teilnehmenden FIUs finanziert. Derzeit sind die angeschlossenen FIUs der EU-Mitgliedstaaten: Österreich, Belgien, Bulgarien, Zypern, Dänemark, Estland, Finnland, Frankreich, Deutschland, Griechenland, Ungarn, Irland, Italien, Lettland, Litauen, Luxemburg, Malta, Niederlande, Polen, Portugal, Rumänien, Schweden, Slowenien, Slowakei, Spanien und das Vereinigte Königreich.

Leitungsgremium

FIU.NET wird von einem Board of Partners (BoP) geleitet, das aus verbundenen FIUs besteht, die sich freiwillig für einen Sitz gemeldet haben. Der Gesellschafterrat wird von einem unabhängigen Direktor geleitet.

Projektmanagement

Der tägliche Betrieb des Systems wird vom FIU.NET Bureau verwaltet, einem Projektbüro des niederländischen Justiz- und Sicherheitsministeriums , das seinen Sitz im Hauptsitz von Europol International in Den Haag hat .

Verweise

Weitere Quellen