Finanční inteligence - Financial intelligence

„FININT“ přeadresuje tady. Pro firmu Finint Srl viz Western Union .
Nesmí být zaměňována s finančním zpravodajstvím (podnikání) .

Finanční inteligence ( FININT ) je shromažďování informací o finančních záležitostech subjektů zájmu, aby porozuměli jejich povaze a schopnostem a předpovídali jejich záměry. Obecně tento termín platí v kontextu vymáhání práva a souvisejících činností. Jedním z hlavních účelů finanční inteligence je identifikovat finanční transakce, které mohou zahrnovat daňové úniky , praní peněz nebo jinou trestnou činnost. FININT se také může podílet na identifikaci financování zločineckých a teroristických organizací. Finanční inteligenci lze rozdělit na dvě hlavní oblasti, sběr a analýzu. Shromažďování obvykle provádí vládní agentura známá jako finanční zpravodajská organizace nebo finanční zpravodajská jednotka (FIU). Agentura bude shromažďovat nezpracované transakční informace a zprávy o podezřelých aktivitách (SAR), které obvykle poskytují banky a jiné subjekty v rámci regulačních požadavků. Data mohou být sdílena s jinými zeměmi prostřednictvím mezivládních sítí. Analýza může spočívat ve zkoumání velkého objemu transakčních dat pomocí dolování dat nebo technik porovnávání dat k identifikaci osob potenciálně zapojených do konkrétní činnosti. SAR lze také zkoumat a propojovat s jinými daty, aby se pokusil identifikovat konkrétní aktivitu.

Sbírka

FININT zahrnuje kontrolu velkého objemu transakčních dat, které obvykle poskytují banky a jiné subjekty jako součást regulačních požadavků. Alternativně lze k identifikaci osob potenciálně zapojených do určité činnosti použít metody dolování dat nebo shody dat. Mnoho průmyslových zemí má pro své finanční organizace požadavky na regulační výkaznictví. Organizace FININT může mít u finanční organizace přístup k nezpracovaným datům. Z právního hlediska může být tento typ sběru poměrně složitý. CIA například získala přístup k datovým proudům SWIFT ( Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication ) prostřednictvím programu Terrorist Finance Tracking Program , což však porušilo belgický zákon o ochraně osobních údajů. Požadavky na vykazování nemusí mít vliv na neformální systémy přenosu hodnot (IVTS), jejichž použití může být v dané kultuře jednoduše obvyklé, a na částky, které by v konvenční finanční instituci nevyžadovaly vykazování. IVTS lze také použít pro kriminální účely vyhýbání se dohledu.

Analýza

Mezi příklady analýzy finanční inteligence mohou patřit:

  • Identifikace vysoce rizikových nájemníků na základě minulých nájemních historií.
  • Odhalení daňových poplatníků, kteří se snaží vyhnout se svým svěřenským povinnostem tím, že bohatství skrytě přesouvají mimo jurisdikci vybírající daně.
  • Objevování bezpečných přístavů, kde zločinci parkují výnosy ze zločinu .
  • Účtování o tom, jak velká částka peněz předaná cílenému jednotlivci zmizí
  • Kontrola, zda zkorumpovaný jedinec neměl náhlé a nevysvětlitelné neočekávané nárazy.
  • Zjišťování vztahů mezi teroristickými buňkami prostřednictvím remitencí.

Finanční zpravodajské jednotky

Podle Egmont Group of Financial Intelligence Units , Financial Intelligence Unit (FIUs) jsou národní centra, která shromažďují informace o podezřelých nebo neobvyklých finančních aktivitách z finančního odvětví a dalších subjektů nebo profesí povinných hlásit podezřelé transakce, podezřelé z praní peněz nebo terorismu financování. FIU obvykle nejsou orgány činnými v trestním řízení, ale jejich úkolem je zpracovat a analyzovat přijaté informace. Pokud budou nalezeny dostatečné důkazy o protiprávní činnosti, bude věc postoupena státním zástupcům.

Finanční zpravodajské jednotky mohou jednoduše přijímat a zpracovávat nezpracované finanční zprávy a případně je zasílat donucovacím orgánům nebo zpravodajským agenturám, včetně nadnárodní skupiny finančních zpravodajských jednotek Egmont a národních organizací. Národní FIU zahrnují:

Spojené státy příklady

Spojené státy mají různé organizace zaměřené na domácí a mezinárodní finanční aktivity. Spojené státy mají několik zákonů vyžadujících hlášení FinCEN . Patří sem zákon o právu na finanční soukromí (RFPA) z roku 1978, zákon o bankovním tajemství z roku 1970 (a další názvy revizí) a zákon Gramm – Leach – Bliley z roku 1999 (GLBA). Některé zprávy je také nutné zaslat Komisi pro cenné papíry .

Reprezentativní zprávy požadované od amerických finančních institucí
Zpráva a definice Autorita Přijímací agentura
Přehled transakcí s měnou (CTR) . Hotovostní transakce přesahující 10 000 $ během stejného pracovního dne. Částka přes 10 000 $ může pocházet buď z jedné transakce, nebo z kombinace hotovostních transakcí. Zákon o bankovním tajemství Služba interních příjmů
Protokol o obchodovatelných nástrojích (NIL) . Hotovostní nákupy obchodovatelných nástrojů (např. Peněžních příkazů, pokladních šeků, cestovních šeků) s nominální hodnotou 3 000 $ nebo více. Zákon o bankovním tajemství Služba interních příjmů
Zpráva o podezřelé aktivitě (SAR) . Jakákoli hotovostní transakce, kde se zdá, že se zákazník pokouší vyhnout se požadavkům na hlášení BSA (např. CTR, NIL). SAR musí být také podána, pokud z jednání zákazníka vyplývá, že pral peníze nebo jinak porušoval federální trestní právo. Zákazník nesmí vědět, že se podává SAR. Zákon o bankovním tajemství Síť pro vymáhání finančních zločinů

Akce, které mohou vyvolat podání SAR, zahrnují:

  1. Jakýkoli druh zneužívání zasvěcených osob finanční instituce, zahrnující jakoukoli částku;
  2. Federální zločiny proti finančním institucím nebo zahrnující transakce prováděné prostřednictvím finanční instituce, které finanční instituce odhalí a které zahrnují nejméně 5 000 USD, pokud lze identifikovat podezřelého, nebo nejméně 25 000 USD bez ohledu na to, zda lze identifikovat podezřelého;
  3. Transakce v hodnotě nejméně 5 000 USD, o nichž instituce ví, má podezření nebo má důvodné podezření, zahrnují finanční prostředky z nezákonných činností nebo jsou strukturovány tak, aby se tyto prostředky pokusily skrýt;
  4. Transakce v hodnotě nejméně 5 000 USD, o nichž instituce ví, má podezření nebo má důvodné podezření, jsou navrženy tak, aby se vyhnuly jakýmkoli předpisům vyhlášeným podle zákona o konkurzním tajemství; nebo
  5. Transakce v hodnotě alespoň 5 000 USD, o nichž instituce ví, má podezření nebo u nichž existuje důvodné podezření, nemají žádný obchodní nebo zjevný zákonný účel nebo se nejedná o typ, do kterého by se normálně očekávalo zapojení konkrétního zákazníka a u kterého instituce neví o žádném rozumném vysvětlení po řádném vyšetřování. Jazyk RFPA označuje, že SAR podaná podle tohoto pravidla pochází z jednotlivé transakce, nikoli z profilu aktivit, díky nimž transakce vynikne.

Mezinárodní

Mezinárodní finanční aktivita pochází především z ministerstva financí a Ústřední zpravodajské služby . Viz přístup CIA ke společnosti pro celosvětovou mezibankovní finanční telekomunikaci (SWIFT).

USA FININT

Na nejvyšší úrovni spadá americký domácí FININT a také některé mezinárodní práce pod náměstka ministra financí pro terorismus a finanční zpravodajství , který vede Úřad pro terorismus a finanční analýzu, včetně:

Informace vyvinuté těmito jednotkami, pokud souvisejí s domácí bezpečností a zejména pokud jde o vymáhání práva státu a místních států, jsou šířeny Úřadem pro inteligenci a analýzu (OIA) v americkém ministerstvu pro vnitřní bezpečnost , pod náměstkem ministra vnitřní bezpečnosti pro zpravodajství a analýza . Tato kancelář není omezena na FININT, ale zpracovává sběr, analýzu a fúzi zpravodajských informací v celém oddělení. Šíří zpravodajské informace po celém ministerstvu, ostatním členům zpravodajské komunity Spojených států a zasaženým záchranářům na státní a místní úrovni.

V závislosti na konkrétním federálním porušení může vyšetřování donucovacích orgánů provádět agentury, včetně Federálního úřadu pro vyšetřování , Tajné služby USA nebo Internal Revenue Service .

Scénáře financování terorismu

Drahokamy jako nedohledatelná měna a zdroj příjmů pro teroristy

Po útocích z 11. září 2001 bylo v The Wall Street Journal vzneseno obvinění, že tanzanitové kameny byly používány jako nedohledatelná měna a zdroj příjmů teroristů. To nebylo od té doby pevně stanoveno. Viz možné příklady .

V Africe obvyklý zvyk, nebroušené diamanty bývají de facto standardní měnou nedovoleného obchodu s ručními zbraněmi. Diamanty lze snadno spočítat s jednotným oceněním na karát lidem v místech světa, kde nejsou žádné automatické bankomaty. Celý kufřík naplněný nesestříhanými diamanty bez sériových čísel nalezených na rafinovaných drahých kovech lze použít k velkým nezákonným převodům hodnot. Tato praxe koexistuje s obchodováním s lidmi, narkotiky, obchodováním se zbraněmi, terorismem a vyhýbáním se ekonomickým sankcím a embargům.

Služba Internal Revenue Service však od té doby zavedla nové předpisy proti praní peněz, které mají kontrolovat obchod s drahokamy.

Předběžné spuštění trhu při teroristickém útoku

Další zajímavou možností je, že terorista může nakupovat akcie, které pravděpodobně ocení v případě teroristického útoku, jako jsou akcie obranného průmyslu, nebo prodávat krátké akcie, které pravděpodobně znehodnocují, například letecké společnosti. Tato možnost vedla k mnoha vyšetřováním finančních trhů po útocích z 11. září 2001 .

Síť evropské finanční zpravodajské jednotky

Síť finančních zpravodajských jednotek (FIU.NET) je decentralizovaná počítačová síť, která zajišťuje výměnu informací mezi finančními zpravodajskými jednotkami Evropské unie. FIU.NET je decentralizovaný systém bez centrální databáze, kde jsou shromažďovány informace. Všechny připojené jednotky FIU mají své zařízení FIU.NET ve svých vlastních prostorách a spravují své vlastní informace. Prostřednictvím FIU.NET připojené FIU vytvářejí dvoustranné nebo mnohostranné případy. Ma 3 tch (autonomní, anonymní, analýza) je nástroj pro párování v rámci FIU.NET. Ma 3 tch umožňuje FIU porovnávat názvy za účelem nalezení relevantních dat, která jsou k dispozici jiným připojeným FIU. Jelikož jsou údaje anonymizovány, nedochází k žádnému porušování pravidel ochrany soukromí a údajů.

Připojené FIU

FIU.NET je financován Evropskou komisí a zúčastněnými FIU. V současné době jsou propojenými finančními zpravodajskými jednotkami členských států EU: Rakousko, Belgie, Bulharsko, Kypr, Dánsko, Estonsko, Finsko, Francie, Německo, Řecko, Maďarsko, Irsko, Itálie, Lotyšsko, Litva, Lucembursko, Malta, Nizozemsko, Polsko, Portugalsko, Rumunsko, Švédsko, Slovinsko, Slovensko, Španělsko a Spojené království.

Vedoucí orgán

FIU.NET je řízen radou partnerů (BoP) tvořenou propojenými FIU, kteří se dobrovolně přihlásili na místo. Radě partnerů předsedá nezávislý ředitel.

Projektový management

Každodenní provoz systému je řízen úřadem FIU.NET, projektovým úřadem nizozemského ministerstva spravedlnosti a bezpečnosti , který sídlí v sídle Europolu International v Haagu .

Reference

Další zdroje